Розширена анотація українською мовою

Банківська система є основою фінансової структури країни та основою її економічного зростання. Авторами зазначено, що оцінювання результативності функціонування банківської системи дозволяє своєчасно визначити відхилення від таргетованих значень економічного розвитку країни. При цьому в сучасних глобалізаційних умовах необхідним є розроблення та застосування інноваційних підходів оцінювання фінансової ефективності банківського сектору. У статті наголошено, що банківська система виступає детермінантою монетарної політики країни. З огляду на це,  необхідним є забезпечення постійного контролю ефективності його функціонування. Головною метою дослідження є оцінювання фінансової результативності функціонування банківського сектору Саудівської Аравії з використанням інноваційних підходів. Об’єктом дослідження є банк умовно названий «XYZ». Для досягнення поставленої мети застосовано інноваційну модель CAMEL, яка є широко розповсюдженим підходом оцінювання фінансових результатів діяльності банківського сектору за критеріями достатності капіталу, якості активів, ефективності управління, якості доходів та ліквідності. Практичну реалізацію дослідження здійснено з використанням пакету програмного забезпечення SPSS Statistics. Емпіричне дослідження проведено за допомогою методу множинної лінійної регресії. Вихідні дані для дослідження сформовано за 2009-2018 роки. За результатами дослідження встановлено фактори моделі CAMEL, які мають неоднозначний вплив на фінансові результати діяльності банку XYZ. Зокрема, достатність капіталу та якість активів позитивно впливають на фінансову результативність банку. Авторами зазначено, що ефективність менеджменту в банку має статистично значущий вплив на  його прибутковість, а змінна «якість доходів» має негативний вплив. Отримані результати свідчать про негативне співвідношення між якістю активів та рентабельністю інвестицій. На основі проведеного дослідження, авторами визначено, що банки з вищим операційним прибутком та ефективнішою системою управління ліквідністю мають вищу прибутковість. Враховуючі результати дослідження у статті запропоновано напрями підвищення ефективності діяльності банку XYZ, а саме: диверсифікація джерел доходів; підвищення ефективності управління; впровадження інноваційних методів оцінювання фінансових результатів діяльності банку.

Ключові слова: достатність капіталу, ефективність управління, фінансові інновації, якість активів, ліквідність, якість прибутків, інфляція, ВВП..

Класифікація JEL: G21, G32, C39, O39.

Цитувати як: Dhawan, S., & Nazneen, A. . (2021). Innovation approaches to estimate financial performance of banking sector: the case for Saudi Arabia Marketing and Management of Innovations, 2, 252-260. https://doi.org/10.21272/mmi.2021.2-21

Ця стаття публікуються за ліцензією Creative Commons Attribution International License

Список використаних джерел

1. Aburime, T. (2008). Determinants of bank profitability: company-level evidence from Nigeria. SSRN 1106825. [Google Scholar] [CrossRef]
2. Alabede, J. O. (2012). The intervening effect of global financial condition on the determinants of bank performance: Evidence from Nigeria. Accounting and Finance Research, 1(2), 161-176.[Google Scholar]
3. Aspal, P. K., & Dhawan, S. (2014). Financial performance assessment of banking sector in India: A case study of old private sector banks. The Business & Management Review, 5(3), 196.[Google Scholar]
4. Aspal, P. K., & Malhotra, N. (2013). Performance Appraisal of Indian Public Sector Banks. World Journal of Social Sciences, 3(3), 71 – 88. Retrieved from [Link]
5. Aspal, P. K., & Nazneen, A. (2014). An empirical analysis of capital adequacy in the Indian private sector banks. American Journal of Research Communication, 2(11), 28-42. [Google Scholar]
6. Aspal, P. K., Dhawan, S., & Nazneen, A. (2019). Significance of bank specific and macroeconomic determinants on performance of Indian private sector banks. International Journal of Economics and Financial Issues, 9(2), 168. [Google Scholar]
7. Athanasoglou, P. P., Brissimis, S. N., & Delis, M. D. (2008). Bank-specific, industry-specific and macroeconomic determinants of bank profitability. Journal of international financial Markets, Institutions and Money, 18(2), 121-136. [Google Scholar] [CrossRef]
8. Berger, A. N. (1995). The profit-structure relationship in banking–tests of market-power and efficient-structure hypotheses. Journal of Money, Credit and Banking, 27(2), 404-431. [Google Scholar] [CrossRef]
9. Berger, A. N., & Humphrey, D. B. (1997). Efficiency of financial institutions: International survey and directions for future research. European journal of operational research, 98(2), 175-212.[Google Scholar] [CrossRef]
10. Bernanke, B. S. (2007). Central banking and bank supervision in the united states (No. 250). [Google Scholar]
11. Bodla, B. S., & Verma, R. (2006). Evaluating performance of banks through CAMEL Model: A case study of SBI and ICICI. The IUP Journal of Bank Management, (3), 49-63. [Google Scholar] []
12. Chantapong, S. (2005). Comparative study of domestic and foreign bank performance in Thailand: The regression analysis. Economic Change and Restructuring, 38(1), 63-83. [Google Scholar] [CrossRef]
13. Christopoulos, A. G., Mylonakis, J., & Diktapanidis, P. (2011). Could Lehman Brothers’ collapse be anticipated? An examination using CAMELS rating system. International Business Research, 4(2), 11. [Google Scholar]
14. Cooper, D. R., Schindler, P. S., & Sun, J. (2009). Business research methods. New York: McGraw-Hill Irwin. [Google Scholar]
15. Dahiyat, A. (2012). The Application of CAMELS rating system to Jordanian brokerage firms. International Research Journal of Finance and Economics, 88, 16-23. [Google Scholar]
16. Dang, U. (2011). The CAMEL rating system in banking supervision. A case study. [Google Scholar]
17. Dechow, P. M., & Schrand, C. M. (2004). Earnings quality. Charlottesville, VA: Research Foundation of CFA Institute. Retrieved from [Link]
18. Duttweiler, R. (2011). Managing liquidity in banks: a top down approach. John Wiley & Sons. [Google Scholar]
19. Elyor, S. (2009). Factors affecting the performance of foreign banks in Malaysia (Doctoral dissertation, Universiti Utara Malaysia).
20. Fase, M. M. G., & Abma, R. C. N. (2003). Financial environment and economic growth in selected Asian countries. Journal of Asian Economics, 14. [Google Scholar] [CrossRef]
21. Flamini, V., McDonald, C. A., & Schumacher, L. B. (2009). The determinants of commercial bank profitability in Sub-Saharan Africa. IMF Working Papers, 1-30. [Google Scholar]
22. Gaytán, A., & Johnson, C. A. (2002). A review of the literature on early warning systems for banking crises (Vol. 183). Central Bank of Chile. [Google Scholar]
23. Gujarati, D. N. (2009). Basic econometrics. Tata McGraw-Hill Education. Retrieved from [Link]
24. Hassan Al-Tamimi, H. A. (2010). Factors influencing performance of the UAE Islamic and conventional national banks. Global Journal of Business Research, 4(2), 1-9. [Google Scholar]
25. Hirtle, B., & Lopez, J. A. (1999). Supervisory information and the frequency of bank examinations. Economic Policy Review, 5(1). [Google Scholar]
26. Honohan, P. (1997). Banking system failures in developing and transition countries: Diagnosis and predictions (No. 39). Bank for International Settlements. [Google Scholar] [CrossRef]
27. Hussain, M., & Hassan, M. K. (2005). Basel Capital Requirements and Bank Credit Risk Taking In Developing Countries (No. 2005-01). University of New Orleans, Department of Economics and Finance. [Google Scholar]
28. Kamau, A. W. (2009). Efficiency in the Banking Sector: An Empirical Investigation of Commercial Banks in Kenya. A thesis submitted in partial fulfillment of the Requirements of Nairobi University for the Degree of Doctor of Philosophy. Nairobi: University of Nairobi. Retrieved from [Link]
29. Khrawish, H. A., & Khraiwesh, A. H. A. (2011). Determinants of commercial banks performance: Evidence from Jordan. International Research Journal of Finance and Economics, 81(1), 148-159. Retrieved from [Link]
30. Kumar, M. S., & Kumar, A. P. (2013). A CAMEL model analysis of state bank group. World Journal of Social Sciences, 3(4), 36-55.
31. Malhotra, N., & Aspal, P. K. (2014). Performance Measurement of New Private Sector Banks in India. The Indian Journal of Commerce A Quarterly Refereed Journal, 26. [Google Scholar]
32. Marshall, J. (2009). The financial crisis in the US: key events, causes and responses. House of Commons Library. Retrieved from [Link]
33. McKinnon, R. I. (2010). Money and capital in economic development. Brookings Institution Press. [Google Scholar]
34. Mwega, F. M. (2009). Global financial crisis discussion series. Overseas Development Institute, 111. [Google Scholar]
35. Naceur, S. B. (2003). The determinants of the Tunisian banking industry profitability: Panel evidence. Universite Libre de Tunis working papers, 10, 2003. [Google Scholar]
36. Olweny, T., & Shipho, T. M. (2011). Effects of banking sectoral factors on the profitability of commercial banks in Kenya. Economics and Finance Review, 1(5), 1-30. [Google Scholar]
37. Ongore, V. O., & Kusa, G. B. (2013). Determinants of financial performance of commercial banks in Kenya. International journal of economics and financial issues, 3(1), 237. [Google Scholar]
38. Rajender, K. (2009). Management of non-performing assets in public sector banks. The Indian Journal of Commerce, 62(1), 45-54. [Google Scholar]
39. Said, M., & Saucier, P. (2003). Liquidity, solvency, and efficiency: An empirical analysis of the Japanese banks’ distress. Journal of Oxford, 5(3), 354-358. [Google Scholar]
40. Sangmi, M. U. D., & Nazir, T. (2010). Analyzing financial performance of commercial banks in India: Application of CAMEL model. Pakistan Journal of Commerce and Social Sciences (PJCSS), 4(1), 40-55. [Google Scholar]
41. Sarkar, J., Sarkar, S., & Sen, K. (2008). Board of directors and opportunistic earnings management: Evidence from India. Journal of Accounting, Auditing & Finance, 23(4), 517-551. [Google Scholar] [CrossRef]
42. Sarker, A. (2005). CAMELS rating system in the context of Islamic banking: A proposed ‘S’for Shariah framework. Journal of Islamic Economics and Finance, 1(1), 78-84. [Google Scholar]
43. Shaw, E. S. (1973). Financial deepening m economic development. Oxford Universtty Press, New York. [Google Scholar]
44. Shonekan, E. A. (1997). The relevance of financial sector to Vision 2010. The Nigerian Banker, 1, 17. [Google Scholar]
45. Sundararajan, V., Enoch, C., San Jose, A., Hilbers, P., Krueger, R., Moretti, M., & Slack, G. (2002). Financial soundness indicators: analytical aspects and country practices (Vol. 212). Washington, DC: International Monetary Fund. [Google Scholar]
46. Wirnkar, D., & Tanko, M. (2008). CAMEL (S) and Banks Performance Evaluation: The Way Forward, viewed 5 August 2014. [Google Scholar]